根据《财政部关于开展2023年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（财监〔2024〕3号）文件精神，宁波市人力资源和社会保障局会同宁波市财政局对2023年度就业补助资金开展了绩效评价，现就宁波市2023年度就业补助资金支付执行情况绩效自评报告如下：

一、绩效目标分解下达情况

2023年宁波市共收到中央下达就业补助资金44396万元，其中2023年中央财政就业补助资金预算34034万元，公共就业服务能力提升示范项目10000万元，省财政下达的中央就业补助资金362万元。根据上年度各区县（市）的常住人口数、失业人数、新增就业、就业困难人员再就业人数、地方财政资金投入等因素，足额、及时完成资金分配和绩效目标下达。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

2023年，全市就业补助资金共筹集154368.44万元，其中，中央就业补助资金44396万元，地方财政资金109972.44万元，其他资金0万元。

2023年，全市就业补助资金共支出135134.26万元，预算执行率87.54%。其中，中央就业补助资金支出38871.88万元，预算执行率87.56%；地方财政资金支出96262.38万元，预算执行率87.53%；其他资金支出0万元。

（二）资金管理情况分析

就业补助资金管理严格按照相关文件，明确资金的使用范围、标准、申拨程序及核算方法。中央就业补助资金纳入财政直达资金支付管理。实行资金审批、资金管理、资金使用相分离的原则，相互监督、相互制约。资金实行专户管理、单独核算的财务制度，做到账证相符、账账相符、账表相符，确保资金数据真实、账目清晰、流向明确。

及时编制年度就业专项资金预算，报送人大批准实施。年终对就业补助资金进行决算，开展项目绩效评价，分析资金使用效益，确保专项资金有计划地使用并能达到预期效果。

财政部门和人社部门定期或不定期对就业补助资金的使用、管理情况进行稽核和审计，做到财务会计资料披露信息真实、及时、完整，资金拨付有完整的审批程序，各项政策制度执行落实较好，资金使用安全规范。

（三）总体绩效目标完成情况分析

2023年，全市就业补助资金按规定用于各项社会保险补贴、岗位补贴、创业补贴等各项促进就业支出项目，完成年度城镇新增就业目标任务，年末城镇调查失业率保持在目标范围内。

（四）绩效指标完成情况分析

1.数量指标

全市享受职业培训补贴人员25.8万人，完成目标的129%；享受社会保险补贴人员9.23万人，完成目标的150%；享受公益性岗位补贴人员1378人，完成目标的95%；享受就业见习补贴人员1144人，完成目标的114%；符合政策规定的毕业年度高校毕业生享受求职创业补贴比例100%；已建设国家级高技能人才培训基地1家，大师工作室15家，完成目标的100%。

2.质量指标

全市职业培训补贴发放准确率100%，接受职业培训后取得职业资格证书（或职业技能等级证书、专项职业能力证书、培训合格证书）人员的比例82%，社会保险补贴发放准确率100%，公益性岗位补贴发放准确率100%，就业见习补贴发放准确率100%，求职创业补贴发放准确率100%。

3.时效指标

资金在规定时间内下达率100%，补贴资金在规定时间内支付到位率100%。

4.成本指标

职业培训补贴人均标准为300-3000元；社会保险补贴人均标准中，灵活就业社保补贴450元/月人，单位吸纳就业困难人员社保补贴1004元/月人，员工制家政企业社保补贴502元/月人，企业女职工产假社保补贴563元/月人，一次性创业者社保补贴10000元/年人，高校毕业生社保补贴890元/月人；公益性岗位补贴（含岗位补贴和社保补贴）人均标准按当地最低工资标准的180%执行。

5.经济效益指标

全市城镇新增就业人数25.99万人，完成目标的129.95%；城镇调查失业率4.6%；在甬高校毕业生就业率96.07%；失业人员再就业13.84万人,完成目标的184.53%，就业困难人员再就业2.11万人,完成目标的105.5%。

6.社会效益指标

零就业家庭帮扶率100%，因就业问题发生重大群体性事件数量零起。

7.服务对象满意度指标

公共就业服务满意率99%，就业扶持政策经办服务满意度99%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

资金执行方面，2023年，全市就业补助资金预算执行率87.54%，其中，中央就业补助资金预算执行率87.56%，主要原因是年中收到下达的示范项目中央资金1亿元，计划于2023-2024年两年内使用，各地根据实际需要使用该项资金，2023年底结余5524.12万元，结转至2024年继续使用。

指标实现方面，享受公益性岗位补贴人数两项指标未达到绩效目标，主要由于公益性岗位严格按管理规定帮扶就业困难人员，且遵从本人就业意愿，实际愿意公益性岗位就业的人员减少。

享受社会保险补贴人数和失业人员再就业人数大幅超过设定目标，主要由于2023年新增实施了女职工产假社保补贴政策，且新引进高校毕业生人数大幅提升，享受补贴人数同等上涨；在帮扶失业人员方面，因全面实施实名制管理和清单式帮扶，帮扶成效远超预期。

下步，我市将进一步提高预算准确性，规范资金管理使用，不断提高资金使用效率。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

对下达我市中央就业补助资金的分配，将进一步体现激励约束机制，加强各地绩效评价结果运用，对绩效评价和预算执行不理想的地方，适当扣减资金分配额度。绩效评价结果将依上级部门要求予以公开。

附件：中央对地方专项转移支付区域（项目）绩效目标自评表

 宁波市人力资源和社会保障局 宁波市财政局关于宁波市2023年度就业补助资金转移支付绩效自评报告.pdf

                                                                    宁波市人力资源和社会保障局  宁波市财政局

                                                                                           2024年3月20日